États financiers · PDF p. 392

Note 33 : Principaux indicateurs financiers

ANALYSE DE L'ACTIVITE SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION	valeur %
Résultat des activités ordinaires
Résultat hors activités ordinaires
Résultat net
Capacité d'autofinancement globale (CAFG) (a)
Ratio de cotisations acquises Cotisations/Charges de l'exercice (b)
Ratio d'utilisation des dons Sommes versées directement aux bénéficiaires/Sommes collectées brutes
ANALYSE DE LA STRUCTURE FINANCIERE
+Fonds propres et assimilés
+ Dettes financières* et ressources assimilées (c)
= RESSOURCES STABLES
- Actif immobilisé (c)
= FONDS DE ROULEMENT (1)
+ Actif circulant d'exploitation (c)
- Passif circulant d'exploitation (c)
= BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (2)
+Actif circulant HAO (c)
-Passif circulant HAO (c)
= BESOIN DE FINANCEMENT HAO (3)
BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4) = (2)+(3)
TRESORERIE NETTE (5)=(1)-(4)
CONTRÔLE: TRESORERIE NETTE (TRESORERIE - CTIF) - (TRESORERIE - PASSIF)
ANALYSE DE LA SOLVABILITE
Ratio de liquidité générale - Créances **+ Trésorerie-actif/Passif circulant
ANALYSE DE LA VARIATION DE LA TRESORERIE
Flux de trésorerie des activités opérationnelles
Flux de trésorerie des activités d'investissement
Flux de trésorerie des activités de financement
= VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE DE LA PERIODE

(EN MILLIERS DE FRANCS)	Année jz N	Année N-1	Variation en valeur %